oanhmai89 viết:Xin chào luật sư!!!
Xin luật sư dành ít phút cho em hỏi tý ạ.
Em làm thiếu một hóa đơn bán ra trong tháng 3, nhưng em lại kê khai vào tháng 4. Vậy giờ em phải kê khai tăng tháng 3 và giảm tháng 4 phải không ạ.
Em đã làm xong mẫu 01-KHBS rồi nhưng không biết làm gì tiếp theo ạ. Em không biết là xong KHBS rồi thì em phải ra tờ khai của tháng 3 để kê khai lại hay là tháng 6 em dang bổ sung đây ạ? Em vào mẫu 01-3/GTGT để điền vào hay như thế nào ạ?
Mong luật sư sớm giải đấp em với ạ!!!
Em cảm ơn nhiều ạ
maioanh
1) Em điều chỉnh tăng thuế tháng 3(vì hóa đơn phát hành tháng 3)
2) Em điều chỉnh giảm thuế tháng 4 (vì hóa đơn của tháng 3 ).
Em làm điều chỉnh 01/KHBS cho từng tháng.
Sau đó,căn cứ vào 01/KHBS đã lập, em tổng hợp số liệu qua 01-3/GTGT của tháng 5(kỳ khai thuế tháng 5), sau khi làm xong 01-3/GTGT của tháng 5, số liệu điều chỉnh được thể hiện trên 01/GTGT của tháng 5.
Giờ mới đầu tháng 6, em khai thuế cho tháng 5 thì làm điều chỉnh luôn và thể hiện số liệu điều chỉnh vào tháng 5 đi. Đợi đến tháng 6 làm gì ?
Bổ sung, điều chỉnh thì cần gì phải KHAI LẠI nữa em ?
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
