CÁCH LÀM THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN QUA MẠNG

CÁCH LÀM THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HOÁ ĐƠN

Các phần mềm máy tính phải có để hỗ trợ việc nộp thông báo:  JAVA, HTKK, INTERNET EXPLORE (cập nhật phiên bản mới nhất trên  http://nhantokhai.gdt.gov.vn/ihtkk_nnt/home_public.jsp)

Sau khi có được kết quả thuế chấp nhận được phép đặt in hoá đơn và hoá đơn mẫu, hợp đồng in hoá đơn. Nhân viên đảm nhận công việc làm thông báo phát hành hoá đơn tiến hành các bước như sau:

Bước 1: Đăng nhập vào hệ thống HTKK phiên bản mới nhất.

Nhập mã số thuế -> click vào Hệ thống ->click vào Thông tin doanh nghiệp/Người nộp thuế -> Nhập các thông tin bắt buộc:

-       Người nộp thuế: Nhập tên đầy đủ tên công ty (có dấu, viết hoa những chữ cái đầu)

-       Địa chỉ trụ sở: nhập Số:…..Đường/Thôn/Ấp:……… Xã/Phường

-       Quận/huyện: nhậpQuận/Huyện

-       Tỉnh/thành phố:nhậpTỉnh/TP

-       Điện thoại: nhập dt bàn hoặc dt di động

-       Ngày bắt đầu năm tài chính: Luôn nhập 01/01

-       Cơ quan thuế cấp cục: Kéo chọn cục thuế TPHCM, mã: 70100

-       Cơ quan thuế quản lý: Kéo chọn Chi cục thuế quận/huyện quản lý, nơi cty đặt trụ sở

(HÌNH ẢNH ĐÍNH KÈM)

Bấm GHI -> ĐÓNG

Bước 2: Lập tờ khai thông báo phát hành hoá đơn

Click chọn “Kê khai” -> chọn “Hoá đơn” -> chọn “Thông báo phát hành hoá đơn (TB01/AC)” -> nhập ngày tháng năm lập thông báo (ngày lập thông báo phải sau ngày được thuế chấp nhận đặt in hoá đơn) -> click “Đồng ý” . Sau đó cửa sổ Lập tờ khai hiện ra, và cần nhập những thông tin bắt buộc sau:

-       Mã loại hoá đơn: kéo chọn 01GTKT

-       Tên loại hoá đơn: tự động chạy ra dòng chữ “ Hoá đơn giá trị gia tăng” khi đã chọn mã loại hoá đơn là 01GTKT

-       Mẫu số: Nhập mẫu số như trên hoá đơn mẫu. VD: 01GTKT3/001

-       Ký hiệu: Nhập ký hiệu như trên hoá đơn mẫu VD: DC/16P

-       Số lượng: hệ thống không cho nhập (tự động nhảy)

-       Từ số - đến số: Lần đầu tiên chỉ được phát hành từ số 1 đến số 50 (không được phát hành nhiều hơn)

-       Ngày bắt đầu sử dụng: Cách ngày lập tờ khai 5 ngày trờ lên (không được ít hơn 5 ngày). Vd: ngày lập 01/10/2015, ngày bắt đầu sử dụng là 06/10/2015.

-       Tên doanh nghiệp in: Nhập tên cty in theo thông tin trên hợp đồng in. VD: CÔNG TY TNHH IN HỒNG PHÁT

-       MST doanh nghiệp in: Nhập MST tên cty intheo thông tin trên hợp đồng in. VD: 0311107718

-       Số hợp đồng in: Nhập Số hợp đồng intheo thông tin trên hợp đồng in. VD: 216108/HP

-       Ngày in hợp đồng: Nhập Ngày in hợp đồngtheo thông tin trên hợp đồng in. VD: 25/02/2016

-       Tên cơ quan tiếp nhận thông báo: Nhập tên chi cục thuế quản lý. VD: Chi cục thuế quận 1, Chi cục thuế huyện Tân Bình.

-       Kiểm tra tất cả các thông tin trước khi bấm “GHI” và “KẾT XUẤT XML” để hoàn tất tờ khai. (lưu vào desktop)

(HÌNH ẢNH ĐÍNH KÈM)

File sau khi kết xuất xml:

BƯỚC 3: Nộp tờ khai

Gắn Chữ ký số vào è  chọn chứng thư số, è nhập mã pin XXXXXXXX, chọn đăng nhập rồi đóng.

Vào trình duyệt internet explore, vào trang http://nhantokhai.gdt.gov.vn/ihtkk_nnt/home_public.jsp, chọn đăng nhập và nhập tên đăng nhập và mật khẩu là XXXXXXXX.

Chọn vào mục tài khoản, chọn đăng ký tờ khai, chọn tick vào thông báo phát hành hóa đơn trong mục THÔNG BÁO HÓA ĐƠN, kéo xuống cuối màn hình và nhấp tiếp tục. Sau đó hiện lên cửa sổ nhấp vào chấp nhận.

Quay lại nhấp nộp tờ khai, chọn tệp tờ khai, chọn file thông báo phát hành đã kết xuất trên desktop. Nhấp ký điện tử và nộp tờ khai.

Quay lại email của công ty để kiểm tra

Kiểm tra thành công khi thuế gửi lại email về việc nộp thành công thông báo phát hành như mẫu hình minh họa  bước qua thủ tục thông báo mẫu hóa đơn đính kèm lên thuế.

BƯỚC 4: Thông báo mẫu hóa đơn đính kèm lên thuế: (phải thực hiện trong vòng 3 ngày kể từ khi thông báo phát hành ở bước 3, Quá 3 ngày thì quay lại bước 3 và thông báo phát hành mới)

Scan HĐ mẫu thành 3 hình ảnh, sau đó vào mở 1 file word mới, insert picture 3 hình ảnh này theo thứ tự liên 1, liên 2, liên 3.

Ví dụ:

Vào trình duyệt internet explore, vào trang http://nhantokhai.gdt.gov.vn/ihtkk_nnt/home_public.jsp, chọn đăng nhập và nhập tên đăng nhập và mật khẩu là XXXXXXXX. (giống bước 3)

Chọn vào tra cứu và chọn tờ khai thông báo phát hành hóa đơn, nhấp tra cứu

Cửa sổ kết quả tra cứu xuất hiện, nhấp vào  trong ô gửi phụ lục của thông báo phát hành hóa đơn.

Cửa sổ nộp phụ lục xuất hiện, nhấp chọn tệp phụ lục èchọn file word chứa hóa đơn mẫu, è Ký điện tửè nộp phụ lục

Quay lại email của công ty để kiểm tra, Kiểm tra thành công khi thuế gửi lại email về việc nộp thành công mâu hóa đơn đính kèm như mẫu hình minh họa .

Bước 5: SỬ DỤNG THEO ĐÚNG NGÀY QUY ĐỊNH

NGÀY SỬ DỤNG= NGÀY THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HĐ + 5 

Xin vui lòng Đăng nhập hoặc Đăng ký thành viên để tải file 'Cách Làm THông Báo PHát Hành HOá đơn.docx'

CHỊ E COPY VÀO KHÔNG HIỂN THỊ ĐƯỢC CHỊ À. E KHÔNG BIT XỬ LÝ SAO

(Yêu cầu bạn lần sau tham gia thảo luận phải viết bằng tiếng Việt có dấu và không sử dụng toàn bộ bằng chữ in hoa, nếu không chúng tôi sẽ xóa tất cả bài viết của bạn)

Em viết bài chia sẻ kinh nghiệm thôi chị à, em viết trên word rồi copy qua. Thời gian em không tiện soạn thảo trên trình duyệt này. Lần đầu em tham gia, chị thông cảm những sai sót trong quy chế đăng bài. Chào chị

Chào bạn!

Trước tiên mình có ý như sau: 

-Nếu nội dung hóa đơn bị sai do lỗi ghi của kế toán thì bạn thu hồi và viết lại hóa đơn khác cho khách hàng. Sau đó bạn thực hiện khai điều chỉnh thuế nếu bạn đã nộp.

- Nếu thông tin hóa đơn bị sai do lỗi của nhà in mà bạn đã làm thông báo phát hành trước đó thì bạn hãy liên hệ lại bên in và người quản lý thuế để làm biên bản thu hồi lại thông báo đó. Sau đó nộp lại thông báo phát hành mới.

Thân chào bạn

Theo thông tư 26/2015/TT-BTC ngày 27 /2/2015 : Trước khi sử dụng hóa đơn GTGT Doanh nghiệp phải làm thủ tục Thông báo phát hành hóa đơn gửi đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp.

Chú ý: Hồ sơ thông báo phát hành hóa đơn phải được gửi đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp chậm nhất năm (05) ngày trước khi DN bắt đầu sử dụng hóa đơn và trong thời hạn mười (10)ngày, kể từ ngày ký thông báo phát hành.

HỒ SƠ THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN BAO GỒM:

Thông báo phát hành hoá đơn theo Mẫu TB01/AC(Ban hành theo Thông tư Số 26/2015/TT-BTC ban hành ngày 27/02/2015). Hiện tại trên phần mềm HTKK3.4.0 cơ quan thuế đã cập nhật mẫu thông báo phát hành hóa đơn  mới nhất.

– Nội dung ghi trên Thông báo phát hành hóa đơn gồm:

 + Tên đơn vị, mã số thuế, địa chỉ, điện thoại, tên loại hóa đơn, ký hiệu hóa đơn, ký hiệu mẫu số hóa đơn, ngày bắt đầu sử dụng, số lượng hóa đơn thông báo phát hành (từ số… đến số…)).

+ Tên và mã số thuế của doanh nghiệp in hoá đơn (đối với hoá đơn đặt in),
+  Ngày lập, tên, chữ ký của người đại diện theo pháp luật và dấu của đơn vị.

Hoá đơn mẫu (do nhà in cung cấp): Là bản in thể hiện đúng, đủ các tiêu thức trên liên của hóa đơn giao cho người mua loại được phát hành,

NHỮNG ĐIỂM LƯU Ý KHI LÀM THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN

– Thông báo phát hành hóa đơn và hoá đơn mẫu phải được niêm yết rõ ràng ngay tại DN sử dụng hóa đơn để bán hàng hóa, dịch vụ trong suốt thời gian sử dụng hóa đơn.

– Nếu lập Thông báo phát hành hóa đơn không đầy đủ nội dung và Không niêm yết Thông báo phát hành hóa đơn sẽ bị Phạt tiền từ 2.000.000 đồng đến 4.000.000 đồng.

– Nếu chưa làm Thông báo phát hành hóa đơn mà DN đã xuất hóa đơn thì những hóa đơn đó là hóa đơn bất hợp pháp. Ngoài ra sẽ bị phạt từ 6.000.000 đến 18.000.000

– Khi DN nộp Thông báo phát hành cho cơ quan thuế: Nếu cơ quan thuế phát hiện sai sót thì trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày nhận được Thông báo, cơ quan thuế phải có văn bản thông báo cho DN biết để DN có trách nhiệm điều chỉnh.

– Nếu DN có các đơn vị trực thuộc, chi nhánh có sử dụng chung mẫu hóa đơn nhưng khai thuế GTGT riêng thì từng đơn vị trực thuộc, chi nhánh phải gửi Thông báo phát hành cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp.

– Nếu DN có các đơn vị trực thuộc, chi nhánh có sử dụng chung mẫu hóa đơn nhưng Doanh nghiệp kê khai thuế GTGTcho đơn vị trực thuộc, chi nhánh thì đơn vị trực thuộc, chi nhánh không phải Thông báo phát hành hoá đơn

– Từ lần thứ 2 trở đi, nếu không có sự thay đổi về nội dung và hình thức hóa đơn phát hành thì không cần phải gửi kèm hóa đơn mẫu mà chỉ cần làm thông báo phát hành hóa đơn.

Chú ý : Do đặc điểm của từng chi cục thuế nên thông báo phát hành hóa đơn có thể nộp qua mạng hoặc nộp bản cứng. Nếu là nộp bản cứng thì doanh nghiệp in mẫu thông báo phát hành hóa đơn làm 03 bản, kèm theo hóa đơn mẫu, hợp đồng in ấn và thông báo chấp nhận đặt in bản photo để nộp ở bộ phận 1 cửa .

_ Nếu nộp qua mạng thì sau khi nộp thông báo phát hành hóa đơn qua mạng , doanh nghiệp cần in bản thông báo phát hành hóa đơn qua mạng kèm theo hóa đơn mẫu lên chi cục thuế để xác nhận, đồng thời mang theo thông báo chấp nhận đặt in bản photo để tránh việc phải đi lại nhiều lần do cơ quan thuế yêu cầu.