Trả lời tiếp bạn :
1) Cái hóa đơn đầu tiên xuất => coi như không thu hồi lại được rồi => bên KH đã kê khai thuế, và lập BCTC = > bắt buộc bên em cũng phải kê khai thuế cái hóa đơn này= > coi như Khách Hàng ở xa, cty ko contact được để xin thu hồi và hủy, buộc cty phải xuất thêm 1 hóa đơn mới điều chỉnh lại cho đúng, đồng thời kê khai thuế điều chỉnh của tháng có sai sót, hóa đơn mới lập thì kê khai vào tháng phát hiên ra sai sót.
2) cái hóa đơn xuất thay thế kia :
+ Nếu Liên 2 bạn đã giao cho khách hàng( tức chi nhánh nhận Vơ kia kìa) thì bạn xin lại liên 2 đó về lưu tại đơn vị.
+ Nếu liên 2 chưa giao, bạn lưu tại cuống hóa đơn.
Đồng thời, sửa lại tên đơn vị mua hàng(đúng như tên của hóa đơn đã xuât sai) trên tờ hóa đơn đó rồi đóng dấu treo vào chỗ sai cả 3 liên.
Trên mục tên hàng hóa, bạn ghi là hóa đơn xuất điều chỉnh cho hóa đơn đã xuất ngày...tháng...năm, seri, số...(là hóa đơn đã xuất sai).
Căn cứ hóa đơn xuât điều chỉnh này :
+ Làm điều chỉnh cho kỳ thuế của tháng có sai sót
+ Kê khai thuế cho hóa đơn xuất thay thể điều chỉnh vào tháng phát hiện ra sai sót.
Thanh quyết toán hóa đơn năm : Làm CV xin điều chỉnh và nộp lại. Tức giảm số lượng hủy hóa đơn & tăng số lượng sử dụng trong năm.
Bạn lưu ý : Cái hóa đơn đã xuất sai đầu tiên & cái hóa đơn xuất sai chi nhánh vẫn dùng để kê khai thuế nhé nhưng phải sửa lại thông tin trên cái hóa đơn thứ 2 cho phù hợp với tình huống của bạn.(tức sửa lại tên chi nhánh -> có phải chỉ bạn cách sửa ko?)
Cái ý 1 bên trên, bạn cũng để ý đoạn " buôc phải xuất thêm 1 cái hóa đơn mới điều chỉnh lại cho đúng : đúng ở đây là đúng mặt hàng không chịu thuế. vì bạn đã xuất nó là mặt hàng chịu thuế mà. - và cái hóa đơn xuất điều chỉnh này bạn làm như hướng dãn ở ý 2 nhỏ bên trên nhé.
Có gì chưa rõ, bạn trao đổi tiếp tại đây.
Cung cấp dịch vụ Đào tạo kế toán trưởng, dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ Setup hệ thống kế toán cho DN
Dịch vụ soát xét hóa đơn, chứng từ, sổ sách trước khi Quyết toán thuế.
Liên hệ: Ms Vân 0969.790.185/ Zalo: 0969.790.185/ Skype:van_kttc
