Thuế gtgt trong trung tâm ngoại ngữ / Bài dự thi số 2 của Dinhlex

Chào bạn tranthibichvan

Thật xin lỗi bạn, t thường xuyên trên diễn đàn mà bh t mới bít là có câu hỏi của bạn ở đây.

Về ý kiến của bạn, t có mấy ý kiến khác thế này:

* Thứ 1: Về ý của bạn rằng "Bài viết đi quá xa chủ đề"

Theo tôi nghĩ, bài viết vẫn giữ đúng trọng tâm câu hỏi, bởi mấy lý do sau:

- 1. Câu hỏi tương đối ngắn gọn => Vì thế có thể hiểu để trả lời theo nhiều ý khác nhau.

- 2. Bạn Phonglinh đang "nhờ Luật sư trả lời giúp"

Nếu hiểu theo ý câu hỏi là: "Lập BC Thuế VAT hàng tháng ntn?" - như cách bạn tranthibichvan hiểu

=> Thì câu hỏi mang tính Nghiệp vụ kế toán nhiều hơn chứ ko phải là câu hỏi mang tính pháp lý - và gần như là ko phải nhờ Luật sư trả lời, nhưng ở đây bạn Phonglinh hiện đang nhờ LS trả lời giúp.

- 3. Đây là trang Dân Luật,

Tại Danluat, các câu hỏi và câu trả lời thường tập trung chủ yếu về: nội dung vấn đề pháp lý và giải quyết vướng mắc mang tính pháp lý - chứ ko phải là nghiệp vụ Kế toán có tính chuyên sâu.

=> Vì vậy:  Dinhlex đã tập trung vào trả lời câu hỏi của bạn PhongLinh theo hướng giải thích các quy định cụ thể của pháp luật làm cơ sở để giải quyết vướng mắc của bạn Phonglinh.

* Thứ 2: Về phần 4 trong câu trả lời ở trên của Dinhlex

Như nội dung vừa nêu ở trên, câu trả lời của Dinhlex tập trung vào yếu tố pháp lý chứ ko tập trung trả lời yếu tố nghiệp vụ kế toán.

Về điều này, 1 phần vì những lý do trên, phần khác bởi Dinhlex ko phải là Dân kế toán, nên gần như ko bít j` về nghiệp vụ kế toán cả.

Tuy nhiên, vì bạn tranthibichvan có hỏi, nên Dinhlex xin mạo muôi trả lời - coi như là ý đóng góp để mọi người tham khảo như sau:

Việc lập BC thuế VAT hàng tháng đối với trung tâm ngoại ngữ sẽ được lập "như thông thường", tức là:

- 1. Lập báo cáo thuế VAT theo mẫu 01/GTGT

Nội dung dịch vụ đào tạo Ngoại ngữ sẽ được kê tại Mục C phần II điểm 1.1 Hàng hóa, dịch vụ bán ra ko chịu thuế GTGT (ô 26)

- 2. Kèm theo mẫu 01/GTGT bạn lập Bảng kê hóa đơn, chứng từ HH,DV bán ra theo mẫu 01-1/GTGT

Nội dung dịch vụ đào tạo ngoại ngữ bạn kê vào phần 1. Hàng hóa, dịch vụ ko chịu thuế GTGT

(Những biểu mẫu này t xem trong phần mềm HTKK của TCT)

=> Phần này mong bạn Tranthibichvan cho ý kiến chỉ bảo thêm.

Cảm ơn bạn nhiều và chúc bạn thành công.

-----------------------------

Dinhlex
DAZPRO LAWFIRM
389 phố Thụy Khuê, Tây Hồ, Hà Nội
M: 0915.241.373 l E: dinhlex@gmail.com

Re: tranthibichvan

Xin lỗi Bích Vân nhé, ko phải Dinhlex nói quá - nhưng cái "căn bản" như thế thì Dinhlex nghĩ chắc rằng bạn PhongLinh ko cần phải hỏi đâu.

Re: Bích Vân

Bạn BV ah, mình cùng xét lại câu hỏi của bạn PhongLinh nhé:

- Thứ 1: Về Tổng thể là hỏi về: "việc BC Thuế GTGT hàng tháng lập ntn?"

- Thứ 2: Về Chi tiết - mang tính Trọng tâm đó là hỏi về: việc lập BC thuế GTGT hàng tháng trong phạm vi của "Trung Tâm Ngoại Ngữ" - với sản phẩm (HH,DV) đặc biệt là thuộc diện ko chịu thuế VAT.


=> VẤN ĐỀ: là ở nội dung Thứ 2 nêu trên -

Theo Dinhlex thì đây là cái Vướng mắc Chính - thậm chí duy nhất mà  bạn PhongLinh muốn được trả lời.

Còn nếu theo câu trả lời của BV ở trên thì nó chỉ trả lời cho nội dung Thứ 1 mà thôi. Câu trả lời này chưa thể giải đáp được vấn đề thứ 2.

=> Đây là câu trả lời mang tính "đơn thuần" và chính là nội dung mà Dinhlex gọi là "căn bản" mà bạn PhongLinh ko cần phải hỏi hoặc ít ra là bạn PhongLinh ko chỉ chờ đợi câu trả lời đơn thuần đó.

Thân!

Hy vọng gặp BV trong buổi Off nào đó gần nhất để ... chỉ giáo cho ...

Vậy nha.

Chúc năm mới tốt lành