Các bước tiến hành kiểm tra chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng hiện nay đang được quy định thế nào. Trường hợp nào thì sẽ được tiến hành gia hạn thời gian kiểm tra các nội dung liên quan đến pháp luật tiền tệ.
1. Các bước tiến hành kiểm tra chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng
Căn cứ Điều 10 Thông tư 17/2023/TT-NHNN quy định các bước tiến hành kiểm tra chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng như sau:
Căn cứ Quyết định kiểm tra và kế hoạch kiểm tra đã được phê duyệt, ban hành, đoàn kiểm tra thực hiện việc kiểm tra như sau:
1. Đoàn kiểm tra công bố Quyết định kiểm tra.
2. Đoàn kiểm tra yêu cầu đối tượng kiểm tra báo cáo, cung cấp các thông tin, nội dung theo yêu cầu của đoàn kiểm tra.
3. Đoàn kiểm tra trao đổi, thảo luận trực tiếp với đối tượng kiểm tra về các nội dung kiểm tra. Trường hợp cần thiết, Trưởng đoàn kiểm tra quyết định làm việc trực tiếp với những người có liên quan đến nội dung kiểm tra, yêu cầu đối tượng kiểm tra giải trình bằng văn bản về những vấn đề chưa rõ liên quan đến nội dung kiểm tra, tổ chức xác minh liên quan đến nội dung kiểm tra.
4. Đoàn kiểm tra căn cứ các thông tin, hồ sơ, tài liệu được đối tượng kiểm tra cung cấp để xem xét, đánh giá đối tượng kiểm tra theo các nội dung, mục đích, yêu cầu kiểm tra. Trường hợp cần thiết, đoàn kiểm tra yêu cầu đối tượng kiểm tra cung cấp bổ sung thông tin, hồ sơ, tài liệu liên quan đến nội dung kiểm tra.
5. Kết quả làm việc với đối tượng kiểm tra phải được lập thành biên bản giữa đoàn kiểm tra và đối tượng kiểm tra theo Mẫu số 03 ban hành kèm theo Thông tư này.
6. Quá trình kiểm tra, nếu phát hiện đối tượng kiểm tra có hành vi vi phạm hành chính thuộc lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, Trưởng đoàn kiểm tra phải lập biên bản vi phạm hành chính và chuyển cho người có thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính để xử lý theo quy định của pháp luật. Trường hợp hành vi vi phạm hành chính không thuộc lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng,
Trưởng đoàn kiểm tra phải lập biên bản làm việc để ghi nhận sự việc và chuyển ngay biên bản đến người có thẩm quyền để xử lý theo quy định của pháp luật.
Trường hợp phát hiện vụ việc có dấu hiệu tội phạm thì Trưởng đoàn kiểm tra phải báo cáo người ra quyết định kiểm tra chuyển ngay hồ sơ vụ việc, tài liệu có liên quan đến cơ quan điều tra để xem xét, quyết định theo quy định của pháp luật.
Theo đó sẽ có 06 bước để tiến hành kiểm tra chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng sau khi quyết định kiểm tra và kế hoạch kiểm tra đã được phê duyệt, ban hành.
2. Các trường hợp được gia hạn thời hạn kiểm tra chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng
Căn cứ Khoản 2, 3 Điều 11 Thông tư 17/2023/TT-NHNN quy định các trường hợp được gia hạn thời hạn kiểm tra bao gồm:
-Khi phải xác minh thông tin, tài liệu để làm rõ các vấn đề có liên quan đến nội dung kiểm tra;
-Nội dung kiểm tra phức tạp, liên quan đến trách nhiệm của nhiều cơ quan, tổ chức, cá nhân;
-Khi đối tượng kiểm tra, tổ chức, cá nhân có liên quan không hợp tác, cản trở, chống đối, gây khó khăn cho hoạt động kiểm tra làm ảnh hưởng đến thời hạn kiểm tra.
Đồng thời việc gia hạn thời hạn kiểm tra do người ra quyết định kiểm tra xem xét, quyết định
Trưởng đoàn kiểm tra có văn bản gửi người ra quyết định kiểm tra đề nghị gia hạn thời hạn kiểm tra kèm theo dự thảo quyết định gia hạn thời hạn kiểm tra; văn bản đề nghị phải nêu rõ lý do, thời hạn gia hạn.
Theo đó, khi thuộc các trường hợp trên sẽ tiến hành gia hạn thời hạn kiểm tra và việc gian hạn này sẽ do người ra quyết định kiểm tra xem xét, quyết định
3. Nội dung của Quyết định gia hạn thời hạn kiểm tra chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng
Căn cứ Khoản 4 Điều 11 Thông tư 17/2023/TT-NHNN quy định nội dung của Quyết định gia hạn thời hạn kiểm tra như sau:
Quyết định gia hạn thời hạn kiểm tra phải được gửi cho đối tượng kiểm tra trước khi hết thời hạn kiểm tra theo Quyết định kiểm tra và phải có tối thiểu các nội dung sau đây:
-Quyết định kiểm tra;
- Lý do gia hạn thời hạn kiểm tra;
- Thời gian gia hạn kiểm tra.
Quyết định gia hạn thời hạn kiểm tra thực hiện theo Mẫu số 04 ban hành kèm theo Thông tư 17/2023/TT-NHNN
Theo đó Quyết định gia hạn thời hạn kiểm tra phải đảm bảo tối thiểu các nội dung như trên.
